Журналісти-розслідувачі з 54 країн отримали доступ до архіву з понад 3,6 мільйона документів, які походять від кіпрських постачальників фінансових послуг. Цей матеріал, названий Cyprus Confidential, дозволив дослідникам простежити, як офшорні структури на острові допомагали російським олігархам та їхнім союзникам приховувати активи від західних санкцій після повномасштабного російського вторгнення в Україну.
Кіпр давно слугує одним із найпопулярніших офшорних центрів планети. Мережа кіпрських фахівців — банкірів, аудиторів, бухгалтерів та юристів — обслуговує заможних клієнтів, переважно з Росії, забезпечуючи їм можливість вести бізнес під покривом корпоративної таємниці. Коли Європейський Союз розпочав масштабне введення санкцій проти російських осіб та їхніх статків у відповідь на агресію, розслідувачі почали приділяти більше уваги острову як місцю концентрації прихованих бізнес-імперій російської еліти.
Проект Cyprus Confidential став результатом спільної роботи 272 журналістів з видання Paper Trail Media, глобальної мережі ICIJ та OCCRP, включно зі «Слідством.Інфо». Розслідування розпочало публікацію матеріалів, які мають з'явитися у найближчі дні у різних країнах світу. «Слідство.Інфо» готує окремі історії про українських чиновників, чиї імена виявилися в документах витоку.
Одна з ключових знахідок стосується кіпрського відділення PwC, міжнародної мережі компаній, що надають консалтингові послуги. Розслідування показало, що цей підрозділ співпрацював з невеликими фірмами, які спеціалізуються на створенні підставних компаній для російських клієнтів, пов'язаних з владою. До вторгнення в лютому 2022 року реєстр клієнтів кіпрського PwC уже включав 12 росіян, які перебували під санкціями через участь в анексії Криму 2014 року та військовій агресії на Сході України.
Документи розкривають, як PwC допоміг Олексію Мордашову, одному з найбагатших російських промисловців, перевести інвестиції на суму 1,4 мільярда доларів своїй дружині, намагаючись обійти санкції ЄС. Серед інших клієнтів кіпрських фінансових компаній — колишній власник футбольного клубу «Челсі» Роман Абрамович, російський військовий підрядник, а також олігархи Олександр Абрамов та Олександр Фролов, які стоять за компанією «Євраз», російським металургійним підприємством, що виробляє більшість залізничного металу для поїздів, які доставляють російську військову техніку.
Витік також дає уявлення про розкішний спосіб життя цих осіб — приватні концерти з участю Емі Вайнхаус та Red Hot Chili Peppers, суперяхти та цінні колекції творів мистецтва.
Розслідування виявило не лише російські схеми. У документах знайшли сліди спроб кіпрських посередників допомогти сирійським чиновникам розмістити замовлення на американське обладнання для буріння нафти та газу під час громадянської війни, попри західні санкції. Матеріали також розповідають про польську підприємницю з виробництва косметики та колишню дружину ізраїльського командира військової розвідки, яка намагалася приховати свою причетність до складної мережі фірм, що займаються кіберспостереженням.
Українські олігархи також потрапили в поле зору журналістів. Журналістка ICIJ Тетяна Козирєва дослідила документи, пов'язані з Рінатом Ахметовим, і виявила 60 офшорних компаній, переважно зареєстрованих на Кіпрі. Розслідування показало, як Ахметов тихо придбав лондонський пентхаус, паркувальні місця та інші об'єкти нерухомості приблизно за 122 мільйони доларів через підставну компанію, зареєстровану на Британських Віргінських островах. На запитання про це адвокати Ахметова заявили, що він є найбільшим платником податків в Україні.
Документи свідчать, що у липні 2021 року Ахметов через компанію Gelion Properties Ltd., бенефіціарним власником якої він є, зобов'язався придбати розкішний двоповерховий пентхаус за 87,5 мільйонів фунтів стерлінгів (близько 122 мільйонів доларів) у Лондоні. Ціна включала не лише пентхаус, але й паркувальні місця та складські приміщення. Листування між співробітниками Cypcodirect і PwC з позначками «ТЕРМІНОВО» та «КОНФІДЕНЦІЙНО» показує, що компанія Gelion була використана для забезпечення «конфіденційності» Ахметова, не вносячи його ім'я до британського реєстру публічної власності. «Конфіденційність є основною метою придбання нерухомості компанією «Геліон»,— пояснюється в електронному листі від співробітника PwC. Продаж відбувся наступного року.
Документи також розкривають участь Ахметова у російській вугільній промисловості після анексії Криму. У 2016 році енергетична компанія Ахметова ДТЕК передала право власності на низку вугільних шахт дочірній компанії Fabcell Ltd., що базується на Кіпрі. Ці шахти були куплені чотирма роками раніше на південному заході Росії в Ростовській області. ДТЕК також передав дочірній компанії зобов'язання за значним кредитом у розмірі близько 400 мільйонів доларів від «Сбербанку», найбільшого державного банку Росії.
У січні 2017 року компанія Fabcell перекласифікувала свої акції на 7999 звичайних акцій та одну золоту акцію, закріплену за «Сбербанком». Це дозволило б банку отримати контроль над компанією Ахметова в разі невиконання нею своїх зобов'язань.
У заяві для ICIJ Ахметов зазначив, що SCM Holdings Ltd. — єдина кіпрська компанія, у якій він є «прямим акціонером», і що СКМ складається з 500 юридичних осіб у різних юрисдикціях. Він також зазначив, що холдингова компанія ДТЕК зареєстрована в Нідерландах. Ахметов пояснив, що фінансування від «Сбербанку» та інших кредиторів до російського вторгнення 2014 року було «стандартною практикою для українських позичальників». Після вторгнення, як зазначає Ахметов, «ситуація кардинально змінилася», і ДТЕК спробував продати ростовські вугільні шахти. Коли покупця не знайшлося, право власності було передано компанії Fabcell, щоб «обмежити вразливість перед вимогами «Сбербанку» як кредитора і прокласти шлях до виходу ДТЕК з інвестицій у ростовські вугільні шахти». На запитання про придбання лондонського пентхауса Ахметов не відповів, відмовившись коментувати «будь-які інвестиції або транзакції, які могли відбутися або не відбутися».
Роман Абрамович — один з найвідоміших російських олігархів. Він володіє частками в російському сталеливарному гіганті Evraz PLC, який очолюють його колеги Олександр Абрамов та Олександр Фролов, а також у виробнику нікелю «Норильський нікель». За даними Forbes, Абрамович отримав 13 мільярдів доларів у 2015 році, коли уряд Путіна знову придбав його частку у великій нафтовій компанії «Сибнефть».
Розслідування ICIJ 2023 року на основі витоку файлів з кіпрської фінансової компанії MeritServus розкрило масштаб мистецької колекції Абрамовича вартістю майже 1 мільярд доларів, яка включає роботи російських, європейських та американських майстрів. Раніше ICIJ показав, що квартира, яку Путін, як повідомляється, купив для своєї шкільної вчительки в Тель-Авіві, була оплачена через кіпрську підставну компанію, контрольовану Абрамовичем.
Після вторгнення Росії в Україну Велика Британія накладла санкції на Абрамовича та заморозила його активи. Він був змушений продати футбольний клуб «Челсі». США конфіскували два його літаки, але санкцій не наклали.
Витік кіпрських документів розкриває додаткові деталі про передачу акцій Evraz. 15 лютого 2022 року, за дев'ять днів до вторгнення, компанією Абрамовича Greenleas International Holdings Ltd. на його ім'я були переведені акції «Євразу» на суму понад 1,7 мільярда доларів.
Того ж тижня Абрамович продав акції Yandex N.V., російської технологічної компанії, зареєстрованої в Нідерландах, на суму понад 61 мільйон доларів компанії Matteson Overseas Ltd., що належить Валерію Ойфу, близькому діловому партнеру Абрамовича. Витік документів свідчить про те, що приблизно в той самий час між іншою компанією Абрамовича, Ervington Investments Ltd., та тією ж Matteson Overseas відбувся ще один окремий продаж акцій «Яндекса» на суму понад 180 мільйонів доларів. Абрамович не відповів на запит ICIJ про коментарі.
Петро Авен — економіст, банкір і колекціонер, який є ключовим акціонером «Альфа-Груп», російського приватного гіганта у сфері фінансових послуг. Він потрапив під санкції Великої Британії, США та інших юрисдикцій після вторгнення Росії в Україну в лютому 2022 року, але неодноразово заперечував свій вплив на російську політику.
Авен — один з найбагатших людей Росії, статки якого оцінюються в 4,2 мільярда доларів, і вважається одним з найвпливовіших бізнесменів країни. Він регулярно зустрічався з Путіним для обговорення економічних питань, у тому числі 24 лютого 2022 року, в день вторгнення, разом з десятками інших провідних російських промисловців.
За даними Cyprus Confidential, значна частина статків Авена належить кіпрським трастам, які переважно управляються через маловідому фірму Abacus Ltd., яка здійснювала його найбільш чутливі транзакції. Abacus заперечує будь-які правопорушення і заявляє, що припинила надавати послуги клієнтам, що потрапили під санкції.
Журналісти проаналізували документи, представлені в суді Національним агентством з боротьби зі злочинністю Великої Британії (NCA), та файли з витоку Cyprus Confidential. Вони виявили, що в цій мережі трастів, підставних компаній і банківських рахунків Авен володів як особистими активами, такими як значний особняк у Великій Британії, відомий як Інглістон Хаус, так і займався діловими операціями з LetterOne та «Альфа-Груп». Авен відмовився давати коментар журналістам ICIJ. Ні йому, ні його дружині Катерині Козіній, ні помічнику Стівену Гейтеру, які фігурують у цивільному позові NCA, не були пред'явлені звинувачення у скоєнні злочину.
Алєксєй Мордашов — металургійний магнат і один з найбагатших людей Росії, чиї статки оцінюються журналом Forbes у майже 21 мільярд доларів. Він є засновником і генеральним директором ТОВ «Севергруп», конгломерату, що базується в Череповці та володіє акціями металургійного гіганта «Северсталь», а також компаніями в різних галузях, включаючи лісове господарство і туризм. Інвестиції «Севергруп» також включали медіакомпанію, яку Міністерство фінансів США описало як «прокремлівську імперію телебачення, радіо та друкованих видань».
Після вторгнення Росії в Україну у 2022 році США, ЄС та інші уряди наклали санкції на Мордашова, його компанії та членів його сім'ї, зокрема Марину Мордашову, яку ЄС визнав його дружиною.
Згідно з витоком даних, проаналізованих у рамках розслідування ICIJ, Мордашов є бенефіціарним власником або акціонером 64 підставних компаній, 46 з яких зареєстровані на Кіпрі, а також 18 — на Британських Віргінських островах та острові Мен.
28 лютого 2022 року, за кілька хвилин до того, як влада ЄС оголосила про санкції проти Мордашова, співробітники Cypcodirect схвалили передачу акцій двох його компаній юридичній особі з Британських Віргінських островів під назвою Ondero Ltd. Конфіденційні файли зі сховища Pandora Papers свідчать, що власником Ondero була Мордашова, яка описується як та, що «отримує фінансову підтримку від пана Олексія Мордашова, оскільки вона є матір'ю його дітей». На той час вона не була під санкціями. Цей крок був частиною спроби допомогти Мордашову уникнути санкцій шляхом передачі контролю над його часткою в TUI Group, німецькому туристичному конгломераті, вартістю 1,4 мільярда доларів. Авгі Лапатіотіс, представник Міністерства фінансів Кіпру, повідомив медіа-партнерам ICIJ, що за фактом передачі акцій «ведеться кримінальне розслідування», але не уточнив, яке відомство відповідає за розслідування.
Розслідування також виявило, що у 2018 і 2019 роках підставні компанії, пов'язані з Мордашовим, були використані для виплати близько 700 тисяч доларів США відомому німецькому журналісту за написання книги про російську політику.
Через свого представника Мордашов повідомив журналістів ICIJ, що «жодного разу за свою довгу кар'єру [він] або будь-яка з компаній, якими він керує, не порушували жодних законів, чи то в Європі, чи то в Росії, чи то в будь-якій іншій юрисдикції».
Російські мільярдери Олександр Абрамов та Олександр Фролов разом очолюють Evraz PLC, металургійний і гірничодобувний гігант, який виробляє 97% залізничного металу в Росії. У 90-х Олександр Абрамов заснував «ЄвразМетал», і після того, як Фролов приєднався до нього у 2005 році, партнери створили промислову імперію та глобальний інвестиційний портфель, контрольований через непрозору мережу офшорних компаній.
У травні 2022 року уряд Великої Британії запровадив санкції проти «Євразу» через його «стратегічне значення для уряду Росії» через його внески в залізничну мережу цієї країни, які, за словами влади, використовувалися для доставки «ключових військових вантажів і військ на лінію фронту в Україні». У листопаді наступного року Велика Британія заморозила активи і заборонила в'їзд Абрамову та Фролову, посилаючись на їхні тісні ділові зв'язки з Романом Абрамовичем. Британська влада назвала цю пару частиною «змови обраної еліти», на яку покладається президент Путін для фінансування військової машини, що стоїть за його «незаконним вторгненням» в Україну.
Абрамов та Фролов використовували міжнародну аудиторську компанію PwC для переміщення активів на сотні мільйонів доларів через Кіпр після початку російської війни в Україні. Олігархи створили і підтримують інвестиційну мережу, що охоплює щонайменше три континенти. Forbes оцінює статки Абрамова у 6 мільярдів доларів, а Фролова — у 2,6 мільярда доларів.
У витоку даних фігурують 78 компаній і трастів, які належать або контролюються Абрамовим або Фроловим, у тому числі 69 кіпрських компаній і трастів. Документи показують, що PwC Cyprus надавала послуги 55 кіпрським компаніям і п'яти кіпрським трастам, які контролювалися або належали Абрамову та Фролову, а також двом компаніям, що базуються на Британських Віргінських островах. Ці компанії володіли низкою інвестицій, у тому числі в «ультрарозкішний» курортний комплекс на грецькому острові Міконос, готель у бразильських горах і офісні будівлі у Великій Британії. У Німеччині компанії, які контролюють Абрамов та Фролов, непомітно інвестували в Lagerlöwe, оператора самообслуговування, який здає в оренду контейнери для зберігання всього за 2 долари США на тиждень.
Коли загроза заморожування активів у Великій Британії зросла, партнери надали особисті позики на загальну суму 300 мільйонів доларів одній зі своїх компаній, Moravian Ltd., а згодом подарували активи своїм синам. Мільярдери Абрамов та Фролов відмовились відповідати на запит журналістів ICIJ.