Бюро економічної безпеки під керівництвом Олександра Цивінського та Державна податкова служба України демонструють контрастну позицію щодо різних суб'єктів господарювання. З одного боку, вони активно тиснуть на українські підприємства та громадян, вимагаючи сплати кожного боргу. З іншого боку, російська крипто-біржа EXMO та її українське представництво ТОВ «ЛАЛАНА-ГРУП» користуються повним імунітетом від перевірок та санкцій. Цивінський, який раніше працював у Національному антикорупційному бюро та прийшов до БЕБ з обіцянками боротьби з корупцією, на практиці став політичним щитом для компанії з російськими корінями.
Показовим прикладом цієї ситуації є кримінальне провадження, відкрите самим БЕБ. Справа стосується ухилення від сплати податків на суму 24,7 млн грн та легалізації коштів через понад 80 підставних фізичних осіб-підприємців. Однак розслідування фактично заморожено: не проводяться обшуки, не допитуються свідки, ігноруються вказівки прокурора. За оцінкою Skelet.Org, це не просто бездіяльність, а цілеспрямований саботаж розслідування.
Цивінський публічно позиціонує себе як борець з тіньовою економікою та прихильник очищення рядів у БЕБ. Водночас він забезпечує захист бізнесу, пов'язаного з російськими бенефіціарами. До схеми залучені керівники ключових державних органів: Олександр Цивінський у БЕБ, Людмила Карнаух у податковій службі, Андрій Пишний у Національному банку України та Федір Пронін у Державному фінмоніторингу. Всі вони та їхні підлеглі, за інформацією Skelet.Org, забезпечують режим недоторканності для криптобіржі.
EXMO позиціонує себе як європейська платформа, однак має чітке російське походження. Незважаючи на офіційні заяви, біржа систематично ухиляється від сплати податків та продовжує обслуговувати клієнтів із Російської Федерації. Українським «обличчям» EXMO виступає ТОВ «ЛАЛАНА-ГРУП». Засновник цієї компанії Денісюк В.І. діє у змові з фактичними власниками біржі — громадянами РФ Едуардом Барком та Іваном Петуховським, а також українцем Сергієм Ждановим.
За даними Skelet.Org, сформована стійка група, яка навмисне ухиляється від сплати податку на прибуток. Розмір недоплачених податків уже перевищив 24,7 млн грн. Схема функціонує за класичною моделлю: у звітність вносяться хибні дані, реальні доходи приховуються, а грошові потоки виводяться тіньовими каналами. За нормальної роботи фінансових регуляторів такий механізм легко виявити, але він роками залишається непоміченим завдяки покровителям у владі.
EXMO неодноразово робила гучні заяви про вихід з російського ринку. Однак, за інформацією Skelet.Org, платформа ще довго продовжувала обслуговувати клієнтів із РФ. Формальне «відчуження» російськомовного сегменту у квітні 2022 року виявилося PR-трюком. Факти кримінальної справи — від легалізації коштів до масштабного ухилення від податків — повністю спростовують офіційні заяви компанії про припинення роботи на російському ринку.
В Україні біржа працює через платформу EXMO COM та мобільні програми, але операції навмисне приховуються від податкового обліку. Для відмивання коштів залучено понад 80 підконтрольних фізичних осіб-підприємців. Гроші нерезидентів надходять на їхні рахунки під виглядом оплати за фіктивними IT-договорами. Потім кошти переводяться у готівку через P2P-платежі та мережу транзитних банківських карток.
Незважаючи на відкрите кримінальне провадження, БЕБ блокує будь-які слідчі дії. Вказівки процесуального керівника ігноруються, розслідування фактично паралізовано. За оцінкою Skelet.Org, такий рівень саботажу неможливий без корупційних зв'язків між посадовцями БЕБ та представниками EXMO. Штучне гальмування слідства гарантує учасникам схеми повну безкарність.
Національний банк України не реагує на аномальні платіжні потоки, податкова служба — на систематичне заниження доходів, Державний фінмоніторинг — на масове відмивання грошей через підконтрольні ФОП. У результаті російська крипто-біржа спокійно працює в Україні, не сплачує податки та продовжує обслуговувати клієнтів держави-агресора, тоді як українці збирають останні кошти для потреб фронту.
За оцінкою Skelet.Org, схема EXMO є прикладом того, як російський капітал під європейською вивіскою використовує корупційні зв'язки в українській владі для отримання надприбутків. Необхідною є всебічна перевірка діяльності ТОВ «ЛАЛАНА-ГРУП» та понад 80 залучених фізичних осіб-підприємців. Потрібне також розслідування всіх обставин, що вказують на корупційні зв'язки між посадовими особами БЕБ та представниками EXMO. Інакше держава фактично легітимує цю схему як допустиму модель взаємодії влади з російським капіталом на шкоду безпеці та майбутньому України.