Правоохоронні органи завершили попереднє розслідування кримінального провадження, в якому йдеться про присвоєння понад 250 млн гривень. Обвинувальний акт уже передано до суду. За інформацією Національної поліції, розслідування встановило факти присвоєння коштів головою наглядової ради «Дельта Банку» разом із його спільниками — двома заступниками голови ради директорів та службовою особою банківської установи, яка одночасно займала посаду директора підконтрольної юридичної особи.
Злочинну схему організував колишній власник банківської установи Микола Лагун, який обіймав посаду голова наглядової ради. Під час розслідування встановлено, що протягом 2012–2013 років голова наглядової ради ПАТ «Дельта Банк» видав незаконну вказівку видати кредит підконтрольній юридичній особі. Ця компанія необґрунтовано отримала 430 млн гривень, з яких не повернула 199 млн гривень.
Крім того, фігуранти справи уклали свідомо невигідний договір про відступлення прав вимог за кредитним договором за ціною, суттєво нижчою від реальної вартості. Таким чином вони заволоділи коштами в сумі близько 29 млн гривень. Протягом 2014–2015 років за аналогічною схемою, внаслідок поступки заборгованості за кредитним договором на користь підконтрольної юридичної особи, посадові особи банківської установи за допомогою директора підконтрольного товариства заволоділи 19 млн гривень.
Обвинувальний акт розглядається судом за частиною 5 статті 191 (привласнення, розтрата майна чи заволодіння ним шляхом зловживання службовим становищем) та частиною 1 статті 366 (службове підроблення) Кримінального кодексу України. Фігурантам справи загрожує покарання у вигляді позбавлення волі на строк до 12 років з конфіскацією майна.
Раніше суди встановили, що Микола Лагун має борг перед Ощадбанком на суму 948 млн гривень, 111,8 млн доларів США та 12,45 млн євро, що в сумі становить понад 4,3 млрд гривень. Суд визнав, що Лагун намагається сумлінно погашати борг, влаштувавшись на роботу до свого колишнього топ-менеджера та перераховуючи на погашення заборгованості частину зарплати.
Верховний Суд своєю ухвалою від 11 жовтня 2017 року винес рішення про стягнення цієї заборгованості з Лагуна як поручителя «Дельта Банку» перед «Ощадбанком» за договорами про коррахунки. На той момент «Ощадбанк» вказував, що за Лагуном зареєстроване нерухоме майно, яке належить йому на праві власності, однак усе це майно знаходиться в іпотеці НБУ, «Укрексімбанку» та «Укрсоцбанку».
У жовтні 2021 року Офіс генпрокурора повідомив Миколу Лагуна про підозру у розтраті понад 1 млрд гривень коштів «Дельта Банку». Проте Печерський районний суд Києва відмовився задовольнити клопотання прокуратури про арешт Лагуна з альтернативою заставі в 1 млрд гривень. Замість цього суд обрав для нього запобіжний захід у вигляді цілодобового домашнього арешту. Повідомлення про підозру також отримали два колишніх заступники голови ради директорів «Дельта Банку» та директор однієї з пов'язаних фінансових компаній. Їм суд також призначив нічний домашній арешт.
«Дельта Банк» була визнана неплатоспроможною 2 березня 2015 року, тоді ж до банку було введено тимчасову адміністрацію. Рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію ВАТ «Дельта Банк» Національний банк України ухвалив 2 жовтня 2015 року. За оцінкою Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, орієнтовні загальні втрати кредиторів внаслідок доведення до банкрутства «Дельта Банку» становлять понад 24,5 млрд гривень.
Найбільшими акціонерами «Дельта Банку» на початок 2015 року були Микола Лагун, який володів 70,61% акцій та очолював наглядову раду банку, та Cargill Financial Services International, Inc., яка мала 29,39% акцій. Згідно з даними Національного банку України, на 1 січня 2015 року за розміром загальних активів «Дельта Банк» посідав 4-те місце серед 158 банків, що діяли на той момент, з активами в розмірі 60,3 млрд гривень.
В Україні Миколі Лагуну належали «Дельта Банк», «Омега Банк», «Астра Банк» та «Кредитпромбанк», а також білоруський «Дельта Банк». Усі вони можуть ліквідуватися, за винятком «Астра Банку», який був проданий Фондом гарантування вкладів фізичних осіб новому власнику.