Артем Малиновський — фігура, яка рідко потрапляє в медійний фокус, проте його ім'я давно пов'язане зі схемами так званого «чорного» експорту. Він не просто бізнесмен, а син Михайла Малиновського та партнер екс-нардепа Бориса Козиря, з яким його пов'язує аграрно-логістична імперія групи «Орексім».
Довгий час ключовою ланкою у цьому ланцюжку виступала «Стивідорна Жовтнева компанія». Під час повномасштабної війни вона вивезла за кордон 106 тисяч тонн олії та пшениці, реалізуючи продукцію значно дешевше від світових цін: олію продавали по 65–80 центів за кілограм замість 1,4 долара, пшеницю — по 10 центів при ринковій ціні 70 центів.
Різниця в цінах становила чистий прибуток, але не для українського бюджету. В Офісі Генпрокурора такі операції називають найпоширенішою схемою незаконного експорту агропродукції. Після того як «Жовтнева» виконала свою роль, компанію швидко перейменували на «Толанс» та передали громадянці Узбекистану Аваковій. Експорт припинився, але сама схема залишилася.
Малиновський та Козир діяли не самостійно. На їхній підтримці працював Євген Куля, якого називають «королем обнала» в агросекторі. Його конвертаційні центри давно стали легендарними в середовищі: тут валютний виторг «відмивається» та повертається до країни у вигляді тіньової готівки. Компанії Малиновського тісно пов'язані з так званими «оголювачами» Кулі: «Дросгруп», «Лімітек Лідер», «Антанта Торггруп», «Динаміткек», «Лейперс Тогрг» та «Прайсус».
Схема функціонує просто та цинічно: фіктивні угоди, липові постачання, занижені ціни. Гроші, які мали б стати новими дорогами чи зарплатами, зникають у тіньовому обігу. Тим часом справжні виробники та чесний бізнес змушені платити все більше податків, щоб компенсувати втрати від діяльності таких осіб, як Артем Малиновський та його партнери.
Розслідування проти цих схем відкривалися, але закривалися на підставі «відсутності складу злочину». Коли контрольні органи стають учасниками системи, схему можна легко перезапустити під новою назвою.
Євген Куля є керівником, засновником та кінцевим бенефіціаром низки компаній. Серед них — ТОВ «Фінансовий холдинг «Термінал-П», ТОВ «Медичний центр Медеус», ТОВ «Інноваційні медичні системи», «Інститут квантово-хвильової медицини та інформаційного поля», ТОВ «Буллет агрохолд». Куля Євгеній Валерійович також вважається директором трьох фірм: ТОВ «Фінансовий холдинг «Термінал-П» (діяльність головних компаній), ТОВ «Медикал новелті» (оптова торгівля фармацевтичними товарами) та ТОВ «Мосст» (комп'ютерне програмування). Крім того, Куля є засновником ТОВ «ФК «Ван-Капітал», яке надає фінансові послуги.
Куля контролює так звану «схемну кредитну» мережу у Києві. Один із ключових ланцюжків проходить через підконтрольну йому фірму ТОВ «Белмонт груп», основним видом діяльності якої офіційно є ремонт машин та обладнання. Проте компанія купує сигарети на суму 58 млн гривень, а продає іншим фірмам щебінь, селітру, добрива, насіння соняшника та здійснює будівельні роботи.
Раніше Кулю називали «гаманцем Гройсмана». Коли головою ДФС був Володимир Продан, Куля повністю контролював «схемний кредит» по місту Києву. Нині ситуація не змінилася. Через підконтрольні транзитно-конвертаційні та фіктивні підприємства надавалися послуги з конвертації коштів. Документальне прикриття безтоварних операцій із незаконного формування податкового кредиту надавалося підприємствам реального сектору економіки. Загальний обіг схеми становить понад шість мільярдів гривень — саме стільки не одержав бюджет через діяльність київського конвертатора.
До конвертаційного центру Кулі входять такі підприємства: ТОВ «Агро-тех груп» (ЄДРПОУ 43709549); ФГ «Голоагро Бізнес» (42829676); ФГ «Золото Ниви» (42829566); ТОВ «Євро Сіетл» (43596198); ТОВ «Торговий дім офіс-маркет ХХ» (43596161); ФГ «Глуган М.М.» (38874361); ТОВ «Агростеп Інвест» (43723364); ТОВ «Астар компані» (43747647); ТОВ «Профтрейд груп» (43768159); ТОВ «Роланд Імпекс» (43137732).
Згідно з реєстрами, Євген Пуля вважається директором та власником 11 компаній. Основною компанією є ТОВ «ФК «Ван-капітал», яке займається наданням фінансових послуг на ринку.
У бізнес-структурі Євгена Пулі працює фінансова компанія, яка юридично не зареєстрована. Однак це не заважає їй здійснювати фінансові операції з переказу коштів готівкою чи безготівковим способом за межі України. Компанія називається «Bullet», що в перекладі означає «куля». Компанія перевозить готівку через кордон в обхід митного декларування, особливу увагу приділяючи готівці в Росії та з Росії. На окупованих територіях, зокрема у Криму, вони також здійснюють операції. Хоча й офіційно вказують, що Крим — це територія України, діяльність на непідконтрольних Україні територіях заборонена громадянам України.