Луцька компанія «Сантана Трейд», яка спеціалізується на торгівлі вживаними автомобілями, опинилася в центрі розслідування Головного слідчого управління Нацполіції. Правоохоронці підозрюють фірму у незаконному імпорті транспортних засобів через державний кордон, що завдало значних збитків державному бюджету. Кримінальне провадження порушено за частиною 2 статті 364 Кримінального кодексу.
Підприємство було зареєстровано у квітні 2023 року за адресою вул. Карбишева, 1 у Луцьку. Директором та засновником компанії призначена Катерина Павлівна Лесь, яка вклала в статутний капітал 300 тисяч гривень. За даними фінансової звітності, за минулий рік дохід компанії досяг 344,7 мільйона гривень.
Під час розслідування поліцейські виявили розгалужену схему незаконної діяльності. Схема передбачала заміну інформації про постачальників, залучення фіктивних нерезидентів, реалізацію автомобілів за заниженою вартістю або за готівку без сплати податків, а також незаконне переведення боргів на осіб, які не були пов'язані з первісними контрактами. Ці дії спрямовувалися на вивезення коштів із-за кордону через компанії, задіяні в імпортній діяльності.
Група осіб, діючи за попередньою змовою з невстановленими митниками, організувала ввезення транспортних засобів через кордон. Автомобілі імпортувалися за штучно заниженою вартістю, що дозволило уникнути повної сплати митних платежів та податків. На території України реалізація цих засобів здійснювалася за цінами, близькими до фактурної вартості, або за готівку без відображення у офіційній звітності. Вартість автомобілів при ввезенні наперед занижувалася, що призводило до зменшення податкових зобов'язань перед державою. Обсяги імпорту та реалізації, зазначені у фінансовій та податковій звітності, не збігалися з даними Єдиного реєстру податкових накладних, що вказувало на приховування реальних доходів.
Кредиторська заборгованість компаній-імпортерів зростала незважаючи на наявність коштів від продажу автомобілів. Розрахунки з постачальниками-нерезидентами вироблялися частково або взагалі не вироблялися, а зобов'язання переводилися на третіх осіб, які офіційно були сторонами зовнішньоекономічних контрактів. Компанії-імпортери перереєструвалися на соціально незахищених осіб без досвіду ведення бізнесу, що дозволило замаскувати злочинну діяльність. Виручені кошти виводилися через безтоварні операції, зокрема через закупівлю транспортних послуг.
Згідно з аналітичним дослідженням Державної податкової служби від 1 травня поточного року, менеджмент «Сантана Трейд» у 2024–2025 роках реалізував імпортовані автомобілі на суму 13,3 мільйона гривень за готівку. Це спричинило ухилення від податку на додану вартість у розмірі 674 тисяч гривень, ухилення від сплати податку на прибуток у розмірі 2,4 мільйона гривень та легалізацію 13,3 мільйона гривень, одержаних злочинним шляхом. Печерський районний суд Києва наклав арешт на банківські рахунки компанії та на 157 імпортованих автомобілів. На момент розслідування офіційні підозри у справі ще не були оголошені.
19 грудня 2024 року до Любомльського районного суду надійшов протокол про притягнення Катерини Лесь до адміністративної відповідальності за статтею 485 Митного кодексу України.
Порушення було виявлено польськими митниками під час перевірки автомобіля Volkswagen Tiguan, імпортованого від естонської компанії TRAUTRINCOM OU. Польські колеги повідомили українським митницям, що сертифікат про перевезення EUR.1 №PL/MF/AT0561037 не був легалізований уповноваженими органами, і існує підозра щодо його підробки. Однак суддя Шеремета С.А. відправив протокол до Волинської митниці для уточнення деталей.