Під час військових дій аграрний експорт став для України критичним джерелом валютних надходжень, необхідних для фінансування армії та стабільності державного бюджету. Однак цей стратегічний ресурс опинився під загрозою через незаконні схеми, що функціонують у портах Одеської області. Бюро економічної безпеки розслідує масштабну операцію з фіктивного експорту сільськогосподарської продукції, організовану одеським уродженцем Тимофієм Лосковим. За даними слідства, схема передбачає створення мережі компаній-одноденок для здійснення експортних операцій, ухилення від податків та виведення коштів через десятки підставних фірм. Попри розслідування БЕБ, незаконний бізнес продовжує функціонувати, що створює реальну загрозу введення заборон на імпорт української аграрної продукції у багатьох країнах світу. Від цього постраждають як державний бюджет, так і українські фермери.Як організована схема експорту Лоскова та його спільники побудували мережу фіктивних компаній, спеціально створених для ухилення від сплати податків та формування податкового кредиту. Ці юридичні особи не мають складських приміщень, штату працівників, обладнання та не ведуть жодної реальної господарської діяльності. Вони не документують угоди щодо придбання продукції, не сплачують податки та збори. Адреси їхньої реєстрації — це адреси масової реєстрації, тобто компанії існують виключно на папері з явними ознаками фіктивності. Попри це, вони здійснюють експорт аграрної продукції на обсягах, порівнянних із найбільшими українськими агрохолдингами.Протягом одного-двох днів компанії мережі Лоскова подають велику кількість митних декларацій МД-2 у різних митних постах Одеської митниці на різні види сільськогосподарської продукції загальним обсягом від 200 до 700 тисяч тонн. Навантаження суден у портах здійснюється без реального митного контролю. Дані, зазначені у митних деклараціях, ніхто не перевіряє, а фізичний огляд продукції не проводиться.Після того як фірма експортує потрібний обсяг продукції і кораблі залишають митну територію України, компанія просто припиняє діяльність. Держава при цьому залишається без мільйонів гривень податкових надходжень. Закордон експортується продукція на мільярди доларів, а український бюджет не отримує жодних коштів. Натомість створюються нові компанії-одноденки для продовження кримінального бізнесу. Таким чином, Лосков надає послуги тим, хто бажає вивезти з України великі обсяги аграрної продукції без сплати податків. Його можна назвати «Королем форми 2» — фахівцем у створенні фіктивних експортних операцій.Однак ця діяльність несе ризики й для самих клієнтів Лоскова. Трапляються випадки, коли продукція вивозиться з України, а обіцяні грошові кошти так і не повертаються власникам. Крім того, Лосков вдається до відвертого шантажу щодо тих, хто скористався його послугами.Масштаби втрат державного бюджету Обсяги тіньових операцій фірм Тимофія Лоскова вражають своєю величиною. За матеріалами розслідувань, підконтрольні йому компанії здійснили незаконний експорт понад 1,15 мільйона тонн зерна та олії на суму більш ніж 10 мільярдів гривень. При цьому український бюджет втратив від злочинної діяльності Лоскова понад 510 мільйонів гривень у вигляді неотриманих податків.Основні фірми, через які здійснювалася незаконна діяльність, — це ТОВ «ЛАГРОНА», ТОВ «СТАР АГРО ТРЕЙД», ТОВ «ЄВРОЛ», ТОВ «ЕКО-ТМ УНІВЕРСАЛ» та ТОВ «ГРІН ЛАЙТ». Ці компанії мають прямий зв'язок із Лосковим. Крім того, у матеріалах слідства фігурують номінальні керівники та фіктивні компанії: ТОВ «МЕТРОСІТІ», ТОВ «СВІТАНОКОРП», ТОВ «ПАРУС АЛЬЯНС», ТОВ «СТАРНЕКСТ» та ТОВ «ЛІМБО О». Використовуючи ці фірми, Лосков також здійснював незаконні експортні операції та формував податковий кредит.Згідно з листами Державної податкової служби України, зазначені підприємства були віднесені до ризикових, і Одеська митниця мала звернути на їхню діяльність особливу увагу. Однак одеські митники навпаки максимально сприяли безперешкодному оформленню вантажів цих фіктивних компаній. Крім того, Одеська митниця проігнорувала низку доручень БЕБ від 2, 3 та 4 жовтня 2022 року щодо проведення огляду товарів, які декларували ці ризикові підприємства.Незважаючи на листи Державної податкової служби та Бюро економічної безпеки, співробітники Державної митної служби України продовжували сприяти ризиковим підприємствам Лоскова під час митного оформлення продукції сумнівного походження та експорту. Деякі епізоди діяльності фірм виглядають відверто аномально на ринку експорту сільськогосподарської продукції. За дві доби одна із фірм Лоскова експортувала 551 тисячу тонн продукції, а інша загалом експортувала 716 тисяч тонн. Це особливо дивно, враховуючи, що йдеться про фірми, які існують лише на папері і фізично не можуть здійснити такі обсяги експорту. Такі епізоди мали викликати чимало питань у контролюючих органів, але цього не сталося.Особистість організатора схеми Про Тимофія Лоскова у відкритих джерелах відомо дуже мало. Він та його родичі не ведуть соціальні мережі, а пошуки в інтернеті видають лише скупі записи про фірми, в яких він є засновником. Інформаційний простір навколо нього ретельно «зачищений», що свідчить про професійний підхід до формування злочинних схем. Проте слідству вдалося встановити деякі подробиці про його діяльність.Під час війни Лосков, незважаючи на чинну заборону виїзду за кордон для чоловіків призовного віку, які підлягають мобілізації, вийхав з України. За інформацією джерел, це могло статися внаслідок незаконного перетинання кордону поза офіційними пунктами пропуску, ймовірно через річкову ділянку на кордоні з Молдовою. За даними джерел, фігурант кримінальних розслідувань вільно пересувається країнами Європи та США та веде розкішний спосіб життя. Для фінансування своїх особистих витрат Лосков використовує британську фірму Agro Export Ukraine 1 Ltd, зареєстровану в Лондоні з 2015 року.Вирішувати питання в Україні йому допомагає Олег Попеску, кримінальний авторитет, відомий як «Румун» або «Олег Ренійський». Він також уродженець Одеської області та тісно пов'язаний із кримінальними колами Молдови та Одеського регіону. Лосков та Попеску зустрічаються для вирішення ділових питань у Румунії, де останній ховається від українського правосуддя.Зі своєю дружиною Вікторією Лосковою (Булат) фігурант злочинної схеми оформив фіктивне розлучення. На неї записана розкішна вілла та кілька дорогих квартир у Ніцці, Франція, де Лоскова постійно мешкає. Вікторія регулярно з'являється в Монако, демонструючи дуже дорогий спосіб життя на тлі розслідувань про багатомільйонні втрати українського бюджету через дії її «колишнього» чоловіка.Політичне прикриття схеми Головне питання цієї історії полягає не лише у існуванні схеми, за якою Україна втрачає мільярди доларів. Ключове питання у тому, як така схема може роками працювати без адміністративного та політичного прикриття. Цілком очевидно, що митні органи повністю сприяють незаконній діяльності Лоскова. Доручення БЕБ ігноруються, фізичні перевірки вантажів не проводилися, судна випускалися без повноцінного контролю. Фіктивність компаній мережі помітна неозброєним оком. Все вказує на ознаки централізованої діяльності щодо створення потоків чорного експорту. Всі фірми мережі об'єднують загальні IP-адреси, перетини в бухгалтерії, засновники та керівники, що повторюються.Цілком зрозуміло, що відсутність реакції правоохоронних та контролюючих органів на існування схеми Лоскова пояснюється зацікавленістю в ній у «високих» кабінетах влади. В іншому випадку ця схема не могла б працювати так довго. Насамперед питання виникають до посадових осіб Одеської митниці та керівництва Державної митної служби України. При цьому розслідування продовжуються, а правоохоронці можуть вийти на нові прізвища, посади та компанії, пов'язані з тіньовим аграрним експортом через українські порти.
