Слідчий у особливо важливих справах другого слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури м. Києва звернувся до суду з клопотанням про арешт майна у межах кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за номером 42016000000002035 від 04.08.2016 року. Провадження стосується кримінальних правопорушень, передбачених частиною 2 статті 364 та частиною 3 статті 212 Кримінального кодексу України.
За матеріалами слідства, встановлено організоване злочинне угрупування, члени якого причетні до впровадження протиправних фінансових механізмів. Ці механізми спрямовані на незаконне переведення безготівкових грошових коштів у готівку, зменшення податкового навантаження на вітчизняні суб'єкти господарської діяльності та розкрадання державних і бюджетних коштів за сприяння службових осіб Головного управління ДФС у м. Києві та Донецькій області.
Організатори конвертаційного центру використовували підприємства з ознаками фіктивності. Вони укладали формальні договори купівлі-продажу фактично неіснуючих товарів та виписували відповідні податкові накладні. Таким чином вони формували податковий ліміт на рахунках ряду підприємств Київського регіону лише в базі ДФС, що давало змогу цим підприємствам збільшувати валові витрати та ухилятися від оподаткування.
Зокрема, встановлено підприємства, які здійснили пересорт товару: ТОВ «АСДЕМ» (код ЄДРПОУ 42110814), ТОВ «ГІРТЕК» (код ЄДРПОУ 42161476), ТОВ Вестеріонінвестмент (код ЄДРПОУ 42440467), ТОВ Велденссістемз (код ЄДРПОУ 42440556), ТОВ «АГРО СПЕЦ-ГРУП» (код ЄДРПОУ 41846858), ТОВ «СІГМЕНТ ЮА» (код ЄДРПОУ 42685794), ТОВ «ЕКО ОВОЧІ» (код ЄДРПОУ 42659398), ТОВ «БУДІВЕЛЬНА ВЕЖА» (код ЄДРПОУ 42514672), ТОВ «ФОРМЕСТА» (код ЄДРПОУ 42534261), ТОВ Дарт пак (код ЄДРПОУ 42618131), ТОВ Індастрі (код ЄДРПОУ 42677862), ТОВ «АЙСБЕРГ ПАРТНЕР» (код ЄДРПОУ 42854812), ТОВ «АТЛЕТІК СИСТЕМ» (код ЄДРПОУ 42854718), ТОВ «НОВАТЕРС ТОРГ» (код ЄДРПОУ 42871450), ТОВ «ВОЛЬТА ГРУПП» (код ЄДРПОУ 42928721), ТОВ «ЕРДО ГРУП» (код ЄДРПОУ 42870546), ТОВ «ЛЕЙКЕРС ПАРТНЕР» (код ЄДРПОУ 42854304), ТОВ МортрастЛімітед (код ЄДРПОУ 42852532), ТОВ «СТАРТ ТОРГ» (код ЄДРПОУ 42681334), ТОВ «ТД АДОНІС» (код ЄДРПОУ 42806470), ТОВ «ТД АЛЬТІКА» (код ЄДРПОУ 42661962), ТОВ ТК Арнеж (код ЄДРПОУ 42670778), ТОВ «АЛМАЗ КОРПОРЕЙТ» (код ЄДРПОУ 42849158), ТОВ «РАДІАН ЛЮКС» (код ЄДРПОУ 42862095), ТОВ Смоукстаркорпорейт (код ЄДРПОУ 42847412), ТОВ «МОНРЕАЛЬ КАПІТАЛ» (код ЄДРПОУ 42847721), ТОВ «РАНГ ГРУП» (код ЄДРПОУ 42393522), ТОВ Астерфокс (код ЄДРПОУ 42849006), ТОВ Діректсейв (код ЄДРПОУ 42504719), ТОВ «КАРНЕЛИЯ НЖФ» (код ЄДРПОУ 43052460), ТОВ МістексІнвест (код ЄДРПОУ 42967603), ТОВ Фінанспромсфера (код ЄДРПОУ 42981612), ТОВ «АКТІВАЙС» (код ЄДРПОУ 42928742), ТОВ Остерпром (код ЄДРПОУ 42933490) та ТОВ Фабулоскорпорейшн (код ЄДРПОУ 42933820).
За результатами розслідування встановлено, що за час діяльності у вказаних суб'єктів господарювання відсутні фізичні, технічні та технологічні можливості для вчинення задекларованих господарських операцій. У них відсутні основні фонди та кваліфікований персонал. Підтвердженням цьому є факт відсутності рахунків вказаних підприємств, відкритих в українських банках, окрім обов'язкового казначейського рахунку по оплаті ПДВ, відкритого у Державній казначейській службі України.
Функціонування вказаних підприємств спрямоване лише на формування незаконного схемного податкового кредиту та надання послуг підприємствам реального сектору економіки щодо мінімізації податкових платежів та незаконного переведення безготівкових коштів у готівку. За результатами аналізу отриманих оперативним шляхом даних щодо вигодонабувачів, які використовують вказані підприємства Донецької області, встановлено, що більшість з них зареєстровані на території Київського регіону та використовують описану схему для розкрадання бюджетних коштів. Зокрема, у сфері будівництва доріг, будівельно-монтажних робіт, технічного обслуговування систем протипожежної безпеки, капітального ремонту закладів освіти, газопроводу та інших напрямків.