Матеріал розповідає про те, що масовий крах українських банків має ознаки широкомасштабної афери, узгодженої як з Національним банком України, так і з правоохоронними органами. За версією видання, схема працює таким чином: НБУ вводить у банк «куратора» і доводить його до банкротства, можливо, за змовою з керівництвом банку. Потім до справи вступає Фонд гарантирування вкладів фізичних осіб з завданням пропустити строки визнання рішень банку недійсними та строки застосування законодавства про боротьбу з корупцією. Паралельно задіяні МВС, СБУ та ГПУ, яка виступає процесуальним керівником і, за твердженням матеріалу, отримує половину коштів за прикриття та неправильне й несвоєчасне звернення до правоохоронних органів та судів інших країн. Головна мета всіх цих структур — пропустити три роки до часу оголошення підозри або подання позову власникам. За словами автора, схема успішно діє, гроші зникають, включаючи величезні кредити НБУ для згодом «проблемних банків». Видання «Генплан» опублікувало численні документи зі списками громадян, які фактично обікрали банки й залишилися безкарними.
Видання пропонує вкладчикам організувати громадський тиск на правоохоронні органи, щоб ті не «заморожували» слідство, а домагалися повернення вкрадених грошей та покарання винних. Якщо правоохоронні органи не реагуватимуть, то у вкладчиків розв'яжуться руки для інших способів повернення боргів.
Першим у списку названо ЕРДЕ БАНК. Найбільшими розкрадачами матеріал називає Руслана Демчака, якого описує як «довіреного банкіра» Порошенка, а також керівництво банку — Василя Дамаскіну, Євгена Свірідова та Тетяну Кисленко та інших.
Згідно з документами, наведеними в матеріалі, виявлені порушення включають перевищення службових повноважень щодо встановлення заробітних плат (Дамаскіна В.С. та Свірідов Є.Ю., кінець жовтня 2012 року, Київ). Кисленко Т.М., заступниця начальника Управління кредитування АТ «ЕРДЕ БАНК», здійснювала дії щодо надання кредиту, які виходили за межі її повноважень (04.04.2011, Київ).
Демчак Р.Є., засновник ТОВ «ФК «ІНІЦІАТИВА» (код ЄДРПОУ 31113268), затвердив протокол про видачу кредиту як голова спостережної ради й фактично його отримав. Кредит у розмірі 7 863 тисяч гривень видано 28.03.2012 року в Києві, але його погашення так і не відбулося.
Овчаренко В.А., голова правління ПАТ «ДОНЕЦЬКИЙ РУДОРЕМОНТНИЙ ЗАВОД» (код ЄДРПОУ 34817907), отримав кредит у розмірі 61 267 тисяч гривень (29.12.2010, Київ). За твердженням матеріалу, кредит переведено в готівку, є підтверджуючі документи, але погашення кредиту та відсотків не було.
Матеріал описує численні випадки шахрайства та переховування заставного майна. Гричанюк С.В., заставодавець за кредитом № 73/11-ОВ (ТОВ Архівсервіс), отримав кредит 14.04.2011 року, але автомобіль, який мав служити заставою, був знятий з реєстрації. Куц Н.А., заставодавець за кредитом № 96-ОВ (ТОВ Ріда стиль та Царь АДВ), переховував заставне майно — автомобіль Тойота Ленд Крузер. Відсутність заставного майна виявлена 01.10.2013 року в Києві.
Басалай Р.В., директор боржника ТОВ Стоун-3, за кредитом № 23/12-ОВ переховував заставне майно — основні засоби Бурова Сандвік, екскаватор ЖиСіБі (22.03.2012, село Горбулів, Житомирська область). Куценко Д.О., директор боржника ТОВ Автотрейд-Київ, за кредитом № 157/11-ОВ переховував заставне майно — обладнання СТО (22.11.2013, Київ). Дякович О.І., директор боржника ТОВ Досконалий Друк Дизайн Дистрибуція, за кредитом 82/11-ОВ переховував автомобіль ЛендРовер Діскавері (25.12.2013, Київ). Черниш А.М., директор боржника ПП Ольвія-Фудз Україна, за кредитом 63/11-ОВ переховував заставне майно — товари в обороті, продукти харчування (травень 2012, Київ).
Кафельніков С.Ю. за кредитом № 37/07-UAN втратив заставне майно — автомобіль Ніссан Інфініті (згідно договору застави від 30.11.2007, Київ). Ткачов А.А. за кредитом 41/11 переховував заставне майно — автомобіль Сітроен СіКросер (07.11.2013, Київ).
Колесник Є.С., заставодавець за кредитами ТОВ Бета Логістик, ТОВ Пирует, ТОВ ТД Мустанг (№ 22-ОВ, 82-ОВ, 76/11-ОВ, 206/11-ОВ), надав при укладенні договору іпотеки недостовірні дані у Довідці Ф № 3 (12.08.2010, Київ). Сума збитків за цим випадком становить 3 647 тисяч гривень.
Чуприна О.О., орендодавець приміщення в Запоріжжі для розміщення відділення банку, не забезпечив наявність майна банку (12.02.2013, Запоріжжя).
Матеріал також описує 134 випадки незаконного переведення коштів з рахунків юридичних осіб на рахунки фізичних осіб на загальну суму 25 862 074,65 гривні (період з 01.09.2012 по 31.10.2012, Київ).
Шевельова Валентина Михайлівна, приватний нотаріус КМНО, посвідчила іпотечний договір № 447 від 04.03.2011 року між банком та Цирулем П.І. (07.03.2012, Київ, пам'ятка архітектури). Сума збитків — 8 120 тисяч гривень.
Влезько Олександр Борисович здійснив шахрайство при укладенні договору іпотеки, надавши недостовірні дані за довідкою Ф № 3 (24.11.2011, Київ). Козюра Олександр Іванович, ТОВ «Хевес», здійснив шахрайство, укладаючи договір застави при закладеному майні в інші банки (Київ). Сума збитків — 4 500 тисяч гривень.
Керовництво ТОВ «Дитячий канал» (код ЄДРПОУ 37506803) подало заяву про вчинення кримінального правопорушення за статтями 190, 191, 222 КК України (30.10.2013, Київ). Сума збитків — 57 274 тисяч гривень.
Керовництво ТОВ «Фондова компанія «Ініціатива» (код ЄДРПОУ 31113268) подало заяву про вчинення кримінального правопорушення за статтями 190, 191, 382 КК України (28.03.2012, Київ, видано кредит).
ТОВ «Закарпатблок» (код ЄДРПОУ 35355609) подало заяву про вчинення кримінального правопорушення та відкриття кримінального провадження за статтями 190, 191, 388 КК України.
Керовництво ТОВ «Юридична компанія «Консалтинг Груп» (код ЄДРПОУ 32109116) подало заяву про вчинення кримінального правопорушення та відкриття кримінального провадження за статтями 190, 191, 222 КК України (Київ). Сума збитків — 19 611 тисяч гривень.
ФОП Виноградов Олег Ернестович (ІПН 2512719810) подав заяву про вчинення кримінального правопорушення та відкриття кримінального провадження за статтями 190, 388 КК України (переоформлення майна на іншу особу, Київ).
ТОВ ПП СВ-Постач переховувало заставне майно — товари в обороті, спецодяг (Вінниця). ТОВ Луна 09 не повернуло кошти за договором на постачання нафтопродуктів (Дніпропетровськ). Сума збитків — 4 435 тисяч гривень. ТОВ Слов'янський Ойл також не повернуло кошти за договором на постачання нафтопродуктів.
Маренич С.В. за кредитами № 119/11-ОВ та № 42/12 переховував заставне майно — автомобіль Тойота Ленд Крузер Прадо (Харків).
Співробітники банку Євстратенко Н.М., Леоненко (Гузій) А.М., Хавтура О.Г. не надали касові документи за рахунком 2600200065001 (ТОВ Магнум-Інвест), що стосується ухвал про тимчасовий доступ до речей та документів (Київ, відділення РД Банку № 1, вулиця Введенська).
ТОВ «Нова Тема» (код ЄДРПОУ 36457572) подало заяву про вчинення кримінального правопорушення та відкриття кримінального провадження за статтями 190, 364-1, 388 КК України (Харків, не повернуто кошти, переховування майна).
Директор ТОВ «Яскрава Дизайн» Германчук М.П. подав заяву про вчинення кримінального правопорушення та відкриття кримінального провадження за статтями 190, 388 КК України (Київ, відсутність заставного майна, переоформлення).
Посадові особи ТОВ «Магнум-Інвест» подали заяву про вчинення кримінального правопорушення та відкриття кримінального провадження за статтями 190, 364-1, 382, 388 КК України (Київ, шахрайство, зловживання повноваженнями службовою особою юридичної особи, невиконання судового рішення, незаконні дії щодо майна, на яке накладено арешт, заставного майна або майна, яке описано чи підлягає конфіскації). Сума збитків — 57 775 тисяч гривень.
Позичальник Рубан Максим Миколайович (код 3054017357) подав заяву про вчинення кримінального правопорушення та відкриття кримінального провадження за статтями 190, 191, 222, 358 КК України (27.05.2011 та 08.07.2011, Київ, укладено кредитні договори та надано довідки про доходи, які викликають сумнів у їх справжності). Сума збитків — 14 230 тисяч гривень.
Демчак Р.Є. подав заяву про вчинення кримінального правопорушення та відкриття кримінального провадження за статтями 190, 192, 219, 364-1 КК України. За твердженням матеріалу, його дії призвели до негативного впливу на діяльність та капітал банку й, як наслідок, до введення тимчасової адміністрації та ліквідації АТ «ЕРДЕ БАНК». Сума збитків — 493 021 тисяч гривень.