У Одеському апеляційному господарському суді 5 жовтня планується розглянути апеляцію на скандальне рішення Господарського суду про визнання боргу Одеського НПЗ перед офшорними компаніями Сергія Курченка. Яким буде це рішення, можна здогадатися вже сьогодні – якщо врахувати, що голова суду апеляційної інстанції Наталія Станіславівна Морщагіна потрапила до Одеси за представленням відомого карманного судді януковичів Татькова. До сьогодні рідний чоловік Морщагіної проживає в «молодій республіці», являючись гарячим прихильником і фінансистом «ДНР». Таким чином, зв'язок між Курченком і керівництвом суду зрозумілий навіть дитині і дозволяє «формувати правильні рішення» з Москви.
Суть скандалу: 18 серпня судія Геннадій Зеленов (господарський суд Одеської області) у рамках процедури банкрутства підприємства затвердив реєстр грошових вимог кредиторів ПАТ «Одеський НПЗ», фактично визнавши заборгованість заводу в обсязі 15 млрд гривень перед двома компаніями колишнього керівника тіньового бізнесу Сім'ї, а також перед російським банком ВТБ.
«Злопиховці» ломають голову – скільки ж заробив на цьому рішенні грішний судія Зеленов, якого одеські активісти вже звинувачували раніше у винесенні замовних рішень: http://www.048.ua/news/1233521 Визнавши борг «Одеського НПЗ» перед двома кіпрськими офшорами – Empson Limited і Phonrun Operation Limited та російським банком, суд передав контроль над підприємством безпосередньо в руки Курченка. Якщо вникнути в судове рішення, стає зрозуміло, що втікач «молодоолігарх» повернув борг самому собі, адже на Empson Limited були оформлені Курченком 99,5% акцій ПАТ «Одеський НПЗ» після його придбання НПЗ у росіян. А кіпрська компанія Phonrun Operation Limited згадується у звітності «Одеського НПЗ» як фірма, яка у 2013 році надала заводу кредит на суму $100 млн для поповнення оборотних коштів. І ці самі кіпрські офшори з'являються як ті, що взяли кредит у ВТБ банку під заставу майна НПЗ. Казус у тому, що своє рішення Зеленов прийняв, незважаючи на те, що представники обох кіпрських фірм не з'являлися на засідання. Суду не були надані документи, що підтверджують факт перерахування грошових коштів на поточний рахунок НПЗ.
А на існуванні боргу наполягали… Власне, лише прокурченківські представники «Одеського НПЗ»! До чого приведе таке рішення? Проаналізувавши документальну базу, можна зробити висновок, що борг у розмірі 14 355 065 080,30 грн. був штучно створений Курченком і його спільниками в Україні з метою доведення ПАТ «Одеський нафтопереробний завод» до остаточного банкрутства (ліквідації підприємства) і виведення його активів «за кордон» через офшори. «За допомогою справи про банкрутство ПАТ «Одеський нафтопереробний завод», розгляд якої здійснюється суддями господарських судів Одеської області (першої інстанції – судія Зеленов Г.М., апеляційної інстанції – судді: Лашин В.В. – голова по справі, Воронюк А.Л., Туренко В.Б.), колишнє оточення Віктора Януковича хоче вивести з-під контролю держави активи зазначеного заводу», – написали народні депутати України у зверненні до керівництва СБУ, ГПУ і ДФС з вимогою повернути Україні активи, здобуті злочинним шляхом людьми Януковича. Питання національізації Одеського нафтопереробного заводу є одним із найгарячіших – з тих пір, як зиц-голова імперії Януковичів Сергій Курченко втік разом зі своїми господарями.
Розслідуванням афер Курченка, як ми писали, займалися одночасно МВС і ГПУ. Слідчі встановили, що протягом 2013–2014 років на територію України здійснювався ввіз нафтопродуктів під приводом їхнього подальшого транзиту. Насправді ж вони реалізовувалися всередину України без сплати податків і зборів. Як кажуть у МВС, у цій злочинній схемі використовувалися підконтрольні Курченку компанії, через які на територію країни ввозилися нафтопродукти, а потім за фіктивними документами, нібито, реекспортувалися на адресу офшорних компаній. Генеральна прокуратура навесні 2014-го повідомляла про розпочате розслідування щодо Курченка за фактом укладення у грудні 2012 р. з НАК «Нафтогаз України» фіктивної угоди про придбання ТОВ «Газукраїна-2020» нафтопродуктів – завдяки чому Курченко був оголошений у міжнародний розшук.
Але успішнішим виявилося приватне розслідування, яке вели за справами «Курченко і К» комерційні структури, яких «молоде бізнес-обдарування» кинуло у 2012–2014 рр. Відчайдушні спроби Курченка «порішати» з керівництвом ГПУ Шокіна привели до певного успіху: Генеральна прокуратура провалила напрямок, пов'язаний із поверненням вкрадених у України коштів зі счетів Курченка і Арбузова. Хоча по справедливості разом з Курченком причепом мали піти ті самі брати Олександр і Сергій Кацуби, проти яких підлеглі Віктора Шокіна закрили кримінальне провадження, а також лідер «Опозиційного блоку» Юрій Бойко і його протеже, екс-голова «Нафтогазу України» Євген Бакулін. Але судді довели, що здатні на більше. Господарський суд Одеської області порушив справу про банкрутство Одеського нафтопереробного заводу за позовом «Одесаобленерго», якому підприємство задолжало 1,9 млн гривень за електроенергію.
Нагадаємо, «Лукойл» продав Одеський НПЗ «Сім'ї» у 2013 році. Контролером цього майна став газовий король всієї України при Президентові Януковичі Сергій Курченко (через групу ВЕТЕК). А після втечі януковичів, коли ходячий гаманець «Сім'ї» Сергій Курченко осів у РФ, Одеський нафтопереробний завод зупинився. У березні 2014 року права на підприємство заявив ВТБ Банк, а у квітні того ж року Одеський НПЗ був арештований. У грудні 2015 року підприємство було передано в оперативне управління держпідприємству «Укртранснафтопродукт». З цього моменту виникла надія, що один із найбільших у своїй галузі заводів працюватиме на Україну, а не в кишеню втікача «молодоолігарха». І йдеться не просто про майно. Від цього судового рішення залежить енергетична безпека держави – без якої перемога України у боротьбі з московським агресором навряд чи можлива.
АНАЛІТИЧНА ДОВІДКА
По справі №916/4747/15 Ухвалою господарського суду Одеської області від 11.01.2016 року порушено провадження у справі № 916/4747/15 про банкрутство ПАТ «Одеський нафтопереробний завод».
Ухвалою господарського суду Одеської області від 18.08.2016 року затверджено реєстр вимог кредиторів ПАТ «Одеський нафтопереробний завод» та включено до реєстру вимог кредиторів, зокрема: – грошові вимоги зареєстрованої за законодавством республіки Кіпр компанії Емпсон Лімітед на суму 14307805860,18 грн. – четверта черга задоволення вимог кредиторів, 2756 грн. судового збору – перша черга задоволення вимог кредиторів; – грошові вимоги зареєстрованої за законодавством республіки Кіпр компанії Фонран Оперейшен Лімітед на суму 47259220,12 грн. – четверта черга задоволення вимог кредиторів, 2756 грн. судового збору – перша черга задоволення вимог кредиторів. Не погоджуючись з вказаною ухвалою в цій частині ТОВ «Спецтех-Сервіс-Юг» оскаржило її в апеляційному порядку. Підставою для оскарження є ненадання компаніями Емпсон Лімітед та Фонран Оперейшн Лімітед жодних первинних фінансових документів, щоб могли б підтвердити наявність та достовірність кредиторської заборгованості боржника перед ними. Натомість були надані документи статистичної звітності боржника за періоди, що на 2 і більше років передували порушенню провадження у справі про банкрутство.
Оригіналами первинних документів бухгалтерського обліку ПАТ «Одеський нафтопереробний завод» були вилучені під час проведення слідчих дій (обшуку) на підставі Ухвали Печерського районного суду м. Києва у справі № 757/6646/14-к від 25 березня 2014 року та Ухвали Ізмаїльського міськрайонного суду Одеської області у справі №500/3938/14-к від 20.06.2014 року. Таким чином, Господарський суд Одеської області, приймаючи 18.08.2016 року рішення про затвердження реєстру грошових вимог зареєстрованої за законодавством республіки Кіпр компанії Емпсон Лімітед на суму 14307805860,18 грн. та грошових вимог зареєстрованої за законодавством республіки Кіпр компанії Фонран Оперейшен Лімітед на суму 47259220,12 грн., не мав жодного первісного фінансового документу, який би підтверджував наявність і достовірність кредиторської заборгованості зазначених офшорних компаній перед ПАТ «Одеський нафтопереробний завод». Господарський суд Одеської області визнав боржниками ці компанії виключно на підставі недостовірної інформації, яку надали самі ж ці компанії.
Правовий аналіз документів, які є в матеріалах цієї справи, дає підстави стверджувати, що об'єктивних доказів наявності заборгованості цих офшорних компаній перед ПАТ «Одеський нафтопереробний завод» немає, натомість має місце штучно створена заборгованість, якої насправді не існувало, внаслідок чого майно великого державного підприємства може безпідставно і незаконно бути передано офшорним компаніям Емпсон Лімітед та Фонран Оперейшен Лімітед. Як відомо, компанії Емпсон Лімітед та Фонран Оперейшен Лімітед належать і контролюються Сергієм Курченком, колишнім керівником «тіньового» бізнесу сім'ї Януковича. Він же у період існування злочинної влади Януковича за кошти, отримані в Україні злочинним шляхом, компанією СЕПЕК придбав 99,6% акцій ПАТ «Одеський нафтопереробний завод». Таким чином, С. Курченко через своїх довірених осіб повністю управляв менеджментом офшорних компаній Емпсон Лімітед, Фонран Оперейшен Лімітед та ПАТ «Одеський нафтопереробний завод».
Саме завдяки цьому, а також враховуючи фінансові та корупційні можливості С. Курченка, йому вдалося штучно створити наявність заборгованості цих офшорних компаній перед ПАТ «Одеський нафтопереробний завод», а Господарський суд Одеської області, затвердивши реєстр вимог кредиторів і включивши в цей реєстр штучно створені грошові вимоги компаній Емпсон Лімітед та Фонран Оперейшен Лімітед, легалізував цю злочинну схему. На 5 жовтня 2016 року призначено розгляд апеляції ТОВ «Спецтех-Сервіс-Юг» на вище вказане рішення господарського суду Одеської області.
У процесі розгляду цієї справи в апеляційному суді представники ТОВ «Спецтех-Сервіс-Юг» заявлять клопотання про витребування усіх оригіналів первісних бухгалтерських документів з деяких банківських установ як в Україні, так і за її межами, для підтвердження здійснення фінансових операцій за договорами: позики №13/180 від 09.07.2013 року, укладеної між Компанією Фонран Оперейшен Лімітед та ПАТ «Одеський нафтопереробний завод», про надання поновлювальної позикової лінії №05/29 від 07.06.2010 року, укладеної між Компанією СЛБ Інвест Лімітед та ПАТ «Лукойл-Одеський нафтопереробний завод» та позики №05/30 від 04.10.2010 року, укладеної між Компанією СЛБ Інвест Лімітед та ПАТ «Лукойл-Одеський нафтопереробний завод». Вказані документи можуть надати докази реального надання цими офшорними компаніями позик ПАТ «Одеський нафтопереробний завод». Крім того, буде заявлено клопотання про долучення до матеріалів справи висновку атестованого судового експерта Корінька М.Д.
Корінько Микола Данилович є атестованим судовим експертом, внесеним до Реєстру атестованих судових експертів, що ведеться Міністерством юстиції України ( http://rase.minjust.gov.ua/ ) за наступними видами експертної діяльності: 11.1 Дослідження документів бухгалтерського, податкового обліку і звітності; 11.2 Дослідження документів про економічну діяльність підприємств і організацій; 11.3 Дослідження документів фінансово-кредитних операцій. Крім того, Корінько Микола Данилович є доктором економічних наук, професором, членом Спеціалізованої вченої ради, експертом Міністерства юстиції України з питань судово-економічної експертизи, членом Академії інформатики України, сертифікованим аудитором, на даний час працює завідувачем кафедри аудиту Національної академії статистики, обліку та аудиту. Корінько М.Д. є автором навчального посібника «Судова бухгалтерська експертиза», рекомендованого МОН України листом №1/11-4028 від 26.03.2012 року (Видавництво «ТОВ «Клякса», Київ, 2012).
Висновок судового експерта з питань, що безпосередньо стосуються предмету апеляційного розгляду, має важливе значення для забезпечення всебічного, повного та об'єктивного судового розгляду і повністю спростовує законність судового рішення господарського суду Одеської області в частині включення до реєстру грошових вимог компанії Емпсон Лімітед на суму 14307805860,18 грн. та грошових вимог компанії Фонран Оперейшен Лімітед на суму 47259220,12 грн. Крім цього, апелянт буде просити апеляційний господарський суд про виклик в судове засідання атестованого судового експерта Корінька М.Д., який у судовому засіданні може підтвердити свої експертні висновки щодо незаконного включення до реєстру грошових вимог цих двох офшорних компаній. У зв'язку з необхідністю роз'яснення питань, що виникли при вирішенні питань господарського спору і потребує спеціальних знань з економіки, бухгалтерського обліку фінансово-господарської діяльності, з метою забезпечення всебічного і об'єктивного розгляду справи, компанія ТОВ «Спецтех-Сервіс-Юг» заявить клопотання про призначення судово-бухгалтерської експертизи на розгляд якої будуть винесені такі питання:
1. Чи підтверджується документально заборгованість ПАТ «Одеський нафтопереробний завод» перед компанією «Фонран Оперейшен Лімітед» на загальну суму 47 259 220,12 грн., що складаються з 45 654 400,00 грн. основного боргу та 1 604 820,12 грн. нарахованих процентів за Угодою про надання позики № 13/180 від 09 липня 2013 року станом на 18.08.2016 року?
2. Чи підтверджується документально заборгованість ПАТ «Одеський нафтопереробний завод» перед компанією «Емпсон Лімітед» на загальну суму 14 207 805 860,20 грн., що складається з: – 9 583 033 265,90 грн. основного боргу та 386 865 572,73 грн. нарахованих процентів за Угодою про надання поновлюваної позикової лінії № 05/29 від 07 червня 2010 року; – 4 155 247 278,10 грн. основного боргу та 182 657 743,45 грн. нарахованих процентів за Угодою про надання позики № 05/30 від 04 жовтня 2010 року (з наступними змінами); станом на 18.08.2016 року?
3. Якими документами повинна підтверджуватись кредиторська заборгованість за договорами позики, укладеними між двома суб'єктами господарювання, що не є фінансовими установами?
Проведення зазначеної експертизи повинно бути доручено одному із науково-дослідних інститутів судової експертизи Міністерства юстиції України. Незважаючи на абсолютну очевидність незаконності рішення господарського суду Одеської області щодо включення підконтрольних С. Курченку компаній Емпсон Лімітед та Фонран Оперейшен Лімітед в число кредиторів ПАТ «Одеський нафтопереробний завод», виникають серйозні і обґрунтовані сумніви щодо об'єктивності та неупередженості Одеського апеляційного господарського суду при розгляді цієї справи, оскільки не виключено, що С. Курченко через свої корупційні зв'язки в судовій системі України може контролювати розгляд цієї справи з метою залишення в силі незаконного рішення господарського суду Одеської області. На розгляді в Генеральній прокуратурі України, Службі безпеки України, Державній фіскальній службі України знаходяться декілька звернень народних депутатів України, які стосуються ПАТ «Одеський нафтопереробний завод».
Після того, як С. Курченко викупив ПАТ «Одеський нафтопереробний завод», він задіяв це підприємство в злочинних схемах з контрабандного ввезення на територію України та подальшої реалізації в межах країни нафтопродуктів без сплати податків, зборів і обов'язкових платежів, внаслідок чого державний бюджет України зазнав масштабних збитків. Саме у зв'язку з такими незаконними діями ПАТ «Одеський нафтопереробний завод» припинило свою господарську діяльність. Після того, як у нашій країні відбулась Революція гідності, наслідком чого розпочалось очищення влади від злодіїв та хабарників, здавалось, що ситуація навколо ПАТ «Одеський нафтопереробний завод» зміниться в кращу сторону. Здавалось би, що ситуація навколо ПАТ «Одеський нафтопереробний завод» перебуває під контролем держави та громадськості, проте насправді це не так, оскільки оточення Віктора Януковича за допомогою окремих суддів продовжує незаконні махінації з ПАТ «Одеський нафтопереробний завод» та його активами, і що саме головне, С. Курченко продовжує в повній мірі контролювати усі процеси, які відбуваються навколо ПАТ «Одеський нафтопереробний завод».
У зв'язку з цим Генеральна прокуратура України, Служба безпеки України, усі інші правоохоронні органи повинні задіяти усі можливі правові механізми для припинення незаконної діяльності С. Курченка на території України і притягнення усіх осіб, за допомогою яких С. Курченко реалізує свої незаконні інтереси в Україні, до кримінальної відповідальності. Інтереси українського народу і української держави повинні бути захищені.