Грузинський та болгарський інвестори виводили з України сотні мільйонів гривень без сплати податків

Громадянин Грузії Шота Хаджишвілі та громадянин Болгарії Олександр Мінов, які позиціонують себе як українські інвестори, стоять за схемами уникнення сплати сотень мільйонів гривень податків на експорт зернових через свої термінали в Одеській області (Чорноморський та Південний порти). У афері беруть участь компанії СП «Рисоіл терміналь» та «Новик Порт Сервіс». Формально за першою стоїть громадянин Швейцарії Марк Жієрон (також Risoil S.A., член правління Жієрон http://ports.com.ua/opinions/risoil-sa-pochemu-my-zadumalis-ob-ukhode-iz-ukrainy), але насправді це Хаджишвілі та Мінов. Друга фірма, яка надає брокерські послуги, оформлена на кіпрський офшор «Мачрикон лтд» (іноземна компанія заснувала українську фірму «Новик», очолювану сином Хаджишвілі). Для прикриття своєї незаконної діяльності компанія «Рисоіл терміналь» використовує компанію з Британських Віргінських островів British Virgin Risoil Transport & Logistics LTD та експедитора Луї А. Девіса. Саме вона укладає договори з різними іноземними фірмами про надання експедиторських послуг.Один із договорів укладено з британською OMNICOM TRADING LLP. Фірму у 2010 році заснували панамська «контора» Meganet group corp та кіпрська One World Fiduciaries limited (ця фірма є в базі даних Offshore Leaks https://offshoreleaks.icij.org/nodes/23900). У 2012–2015 роках через неї пропустили сотні мільйонів доларів. Таким чином, одна офшорна компанія укладає угоди з іншою, а товаром виступає українське зерно, перевантажене українським «філіалом» у вигляді «Новик-Порт-Сервіс». Від таких дій більшість виручки йде за кордон, а українському бюджету дістаються крихти. До речі, Risoil Transport & Logistics LTD також була зареєстрована в Нью-Джерсі, США (http://www.rivaholding.com/_files/001_FORWARDING_AGR_RISOIL.pdf). Крім того, Шота Хаджишвілі та Олександр Мінов стоять за офшором з Британських Віргінських островів Risoil Overseas Ltd, болгарською Risoil Bulgaria та швейцарською Risoil Trading Ltd, які також пов'язані із закупівлями зернових.Службі держфінмоніторингу не складе труднощів перевірити рахунки в межах розслідування кримінального провадження за ст. 212 КК України – уникнення сплати податків. Дивно, що працівники Чорноморської ОГНІ під час перевірки діяльності СП «Рисоіл терміналь» протягом останніх трьох років порушень не виявили. Іноземний клієнт – частина великої схеми. Раніше київське управління ДФС 04.08.2016 відкрило кримінальне провадження за ч. 2 ст., ч. 3 ст., ч. 3 ст. 212 КК України (номер 32016100000000102). Податківці вказують на причетність посадовців Чорноморського порту, СП «Рисоіл Терміналь», «Новик Порт Сервіс» та ще кількох десятків компаній до низки махінацій. ДФС вважає, що група осіб створила та придбала цілу мережу компаній із ознаками фіктивності для проведення експортних операцій з вивезення з України сільськогосподарської продукції. Посадові особи підприємств, які здійснювали митне оформлення вантажів для цих фіктивних фірмочок, замовляють сертифікати якості товару та вирішують питання з митницею, також задіяні в незаконному бізнесі. Збитки оцінюють у сотні мільйонів гривень. 9 червня 2017 року оперативники провели обшуки в офісах фірми на вул. Тенистій, 15 в Одесі (http://reyestr.court.gov.ua/Review/68490784). Тоді ж пройшли обшуки в ТОВ «Новик» та «Джиністра» (Старобазарна площа, 3).«Рисоіл терміналь» потрапляє в поле зору силовиків не вперше. У вересні 2016 року управління ДФС у Малиновському районі Одеси відкрило справу за ч. 3 ст. 212 КК України (номер 32016160000000134). Оскільки фірма була спонсором фонду «На Благо Одеси» колишнього екс-президента та голови Одеської ОДА Михайла Саакашвілі, до неї виникли питання. Зокрема, слідчі перевіряють діяльність бізнесменів щодо уникнення сплати податків, адже БФ під керівництвом Теймураза Нішніанідзе не подавав жодної податкової звітності, а отже, міг збільшувати кошторисні видатки, виводячи «ліві» гроші (http://reyestr.court.gov.ua/Review/67754025).Ще одна група компаній, пов'язана з «Рисоіл терміналь», потрапила в поле зору департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки ГПУ. Там 08.11.2016 розпочали провадження за ч. 3 ст., ч. 2 ст., ст. 365 КК України (номер 42016000000003216) (http://reyestr.court.gov.ua/Review/65836155). Прокурори вважають фірми «Мінагро», «Іпсилон», «Істер Агро» та ще низку підприємств винними в уникненні сплати податку на доходи на суму 119 млн 470 тис. гривень.Для приховування доходів фірми використовували низку підставних компаній. Наприклад, фірма «Глобал Еридан» документально оформила реалізацію кукурудзи вартістю 14 мільйонів гривень, яка фактично знаходилася у СП «Рисоіл Терміналь», документально оформила передачу вантажу для миколаївського ТОВ «Альянс комплект» і далі на користь такому ж підприємству «Наше зерно». Після цього 23.06.2017 фірма подала митну декларацію про експорт кукурудзи в Британію, але згідно з листом у порт, її відвантажать лише до Іспанії. При цьому весь товар знаходиться не в Миколаєві, а в Чорноморську прямо у «Рисоіл терміналь».Така ситуація відбувається постійно. Подібна схема фігурує в провадженні, відкритому слідчими ГНІ у Соломенському районі управління ДФС Києва від 08.12.2015 за ч. 5 ст., ч. 3 ст., ч. 2 ст., ч. 1 ст. 209 КК України (номер 32015100020000162). Схема така: брокерські компанії готують документи від фіктивних ФОП, товар на території України закуповується готівкою без відображення в бухгалтерському та податковому обліку. Потім компанії проводять митне оформлення в режимі «експорт» на Одеській та Миколаївській митницях. Реквізити кожної фіктивної фірми використовуються 1–2 місяці, податкова звітність до ДФС не подається або подається з нульовими показниками, валютні кошти від компаній-нерезидентів на рахунки фіктивних фірм не перераховуються. Митне оформлення за деклараціями низки фірм проводить брокерська фірма «Новик Порт Сервіс», а вантажі лежать на терміналах СП «Рисоіл терміналь».