За твердженням матеріалу, організована злочинна група у складі Тодурова Бориса Михайловича, Деркача Андрія Вікторовича, Мірошника Романа Михайловича, Поповичева Костянтина Миколайовича, Василевської Людмили Родіонівни та інших осіб протягом майже одного року діяльності новоствореного ними Товариства з обмеженою відповідальністю «Укрмедексперт» здійснила викрадення близько 80 мільйонів гривень (понад 3 мільйони доларів США) з державного бюджету України шляхом проведення тендерних закупівель медичного обладнання.
11 листопада 2015 року на загальних зборах засновників, на якому були присутні громадяни України Василевська Людмила Родіонівна, Поповичев Костянтин Миколайович та Батезатов Олександр Леонідович, було створено Товариство з обмеженою відповідальністю «Укрмедексперт». Василевська Людмила Родіонівна розглядається як права рука діючого керівника ДП «ДУ Інститут серця Міністерства охорони здоров'я України» Тодурова Бориса Михайловича у діяльності товариства.
До створення ТОВ «Укрмедексперт» Василевська Л.Р. працювала на посаді керівника відділу інтернет-продажів фірми ТК «Домашній текстиль», якою керує Алла Тодурова — дружина брата Бориса Тодурова, хірурга Івана Тодурова. У червні 2009 року Василевська Л.Р. разом із Святенко М.М. оформлювала Проект землеустрою для маєтку Тодурових. Тодуровим Б.М. було створено благодійний фонд «Серце на долоні» з кодом ЄДРПОУ 37432793, засновниками якого з 16 липня 2015 року є дочка Іванюк Наталія Борисівна та зять Іванюк Анатолій Вікторович.
ТОВ «Укрмедексперт» в особі Василевської Л.Р. у державних закупівлях надає довідку про раніше виконані договори та посилається на договір №001-15 від 01.12.2015 року та договір №014-16/УМЕ від 19.04.2016 року про поставку медичного обладнання благодійному фонду «Серце на долоні». Під час ділових зустрічей Тодуров Б.М. посилається на підтримку в роботі і бізнесі, «кришування» з боку народного депутата України Деркача А.Л., який є членом наглядової ради благодійного фонду. Василевська Л.Р. призначена директором ТОВ «Укрмедексперт» без досвіду роботи в галузі медичного обладнання, без фахового та спеціального навчання у виробників медичного обладнання, таких як SHIMADZU, PLANMED та інші.
Батезатов Олександр Леонідович розглядається як близький товариш (довірена особа) заступника директора ТОВ «Укрмедексперт» Мірошника Романа Михайловича, який нібито є фактичним керівником товариства та безпосередньо встановлює комплектацію медичного обладнання та його собівартість, визначає суми прибутку та суми офшорної каси, проводить переговори з представниками заводу-виробника та замовляє медичне обладнання у виробника SHIMADZU CORPORATION, здійснює повний контроль тіньової схеми бізнесу з виробником та замовником. За твердженням матеріалу, Тодуров Б.М. за домовленістю з Мірошником Р.М. у 2015 році призначили в засновники своїх довірених осіб (відповідно Василевську Л.Р. та Батезатова О.Л.), надали право керівництва ТОВ «Укрмедексперт» не Василевській Л.Р. по факту, а самі здійснюють процес керівництва: Тодуров Б.М. з посади керівника державної установи «Інститут серця Міністерства охорони здоров'я України», а Мірошник Р.М. з посади заступника директора ТОВ «Укрмедексперт».
Поповичев Костянтин Миколайович розглядається як єдиний фактичний засновник ТОВ «Укрмедексперт» та займає посаду менеджера з розвитку. За твердженням матеріалу, він неодноразово фігурував у різних кримінальних справах в органах міліції, є спортсменом та має зв'язки з кримінальними елементами. До його основних обов'язків відносяться корупційні переговори з посадовими особами місцевих органів державної влади та головними лікарями територіальних лікувальних закладів за вказівкою Тодурова Б.М. Поповичев К.М. організовує корупційні схеми роботи бізнесу, що полягають у передачі неправомірної винагороди посадовим особам місцевих органів державної влади та головним лікарям територіальних лікувальних закладів. За освітою Поповичев К.М. є лікарем-психологом.
Відомості про ТОВ «Укрмедексперт» було внесено до ЄДРПОУ 19 листопада 2015 року під номером 40130192. За період активної діяльності, що становить близько одного року (кінець 2016 року — 2017 рік), не враховуючи етап підготовки, вищезазначені особи ТОВ «Укрмедексперт» нібито викрали з державного бюджету України близько 80 мільйонів гривень (понад 3 мільйони доларів США чистого прибутку) за рахунок проведення державних закупівель. Майже з усіма проведеними державними закупівлями та документацію до тендерів можна ознайомитися на сайті «PROZORRO».
За оголошенням UA-2016-09-05-000296-c замовник Дніпропетровська обласна дитяча клінічна лікарня ДОР під час ремонтування та технічного обслуговування медичного обладнання нібито було привласнено не менше 500 тисяч гривень шляхом ввезення контрабандних джерел іонізуючого випромінювання. За оголошенням UA-2016-11-03-000596-a замовник Комунальний заклад Київської обласної ради «Київська обласна дитяча лікарня №2» на поставку цифрової рентгенівської діагностичної системи SHIMADZU RADSpeed через офшорну компанію OU SOLIFINANCE, Tallin, Estonia (митна декларація №100270002/2016/612143 від 19.12.2006 року) нібито було привласнено 2 мільйони гривень.
За оголошенням UA-2016-11-03-001108-c замовник Департамент охорони здоров'я виконавчого органу Київської міської ради (Київської міської державної адміністрації) на поставку ангіографа SHIMADZU BRANSIST alexa через офшорну компанію OU SOLIFINANCE, Tallin, Estonia (митна декларація №UA100120/2017/174803 від 23.03.2017 року) нібито було привласнено 15 мільйонів гривень. За оголошенням UA-2016-11-04-000859-a замовник Департамент охорони здоров'я виконавчого органу Київської міської ради (Київської міської державної адміністрації) на поставку цифрової рентгенівської системи SHIMADZU FLEXAVISION через офшорну компанію OU SOLIFINANCE, Tallin, Estonia (митна декларація №UA100120/2017/183915 від 17.08.2017 року) нібито було привласнено кошти.
За оголошенням UA-2017-04-11-001721-b замовник Управління охорони здоров'я Сєверодонецької міської ради на поставку цифрової рентгенівської системи SHIMADZU MobileArt нібито було привласнено кошти. За оголошенням UA-2017-03-17-001132-b замовник Департамент охорони здоров'я Дніпропетровської обласної державної адміністрації на поставку ангіографа SHIMADZU BRANSIST alexa через офшорну компанію OU SOLIFINANCE, Tallin, Estonia (митна декларація №UA100120/2017/185154 від 07.09.2017 року) нібито було привласнено кошти.
За оголошенням UA-2017-04-21-000803-c замовник Управління охорони здоров'я департаменту гуманітарної політики Львівської міської ради на поставку цифрової рентгенівської системи SHIMADZU RADSpeed планується викрасти не менше 1,7 мільйона гривень згідно підписаної угоди. За оголошенням UA-2017-04-12-001925-b замовник Управління охорони здоров'я департаменту гуманітарної політики Львівської міської ради на поставку цифрової рентгенівської системи SHIMADZU FLEXAVISION F3 через офшорну компанію OU SOLIFINANCE, Tallin, Estonia (митна декларація №UA100120/2017/183920 від 17.08.2017 року) планується викрасти не менше 3,5 мільйона гривень.
За оголошенням UA-2017-05-25-001217-b замовник Станично-Луганське районне територіальне медичне об'єднання на поставку цифрової рентгенівської системи SHIMADZU RADSpeed fit планується викрасти не менше 3 мільйонів гривень. За оголошенням UA-2017-04-18-000728-b замовник Військово-медичний клінічний центр Південного регіону на поставку ангіографа SHIMADZU BRANSIST alexa нібито було привласнено кошти. За оголошенням UA-2017-05-06-000020-b замовник Управління охорони здоров'я Сєверодонецької міської ради на поставку цифрової рентгенівської системи SHIMADZU FLEXAVISION F3 нібито було привласнено 4 мільйони гривень.
За оголошенням UA-2017-05-18-000515-b замовник Комунальний заклад охорони здоров'я «Харківська міська клінічна лікарня швидкої та невідкладної медичної допомоги ім. проф. О.І. Мещанінова» на поставку цифрової рентгенівської системи SHIMADZU SONIALVISION G4 через офшорну компанію OU SOLIFINANCE, Tallin, Estonia (митна декларація №UA100120/2017/185869 від 18.09.2017 року) нібито було привласнено 7 мільйонів гривень. За оголошенням UA-2017-08-16-000444-a замовник Новопсковське районне територіальне медичне об'єднання на поставку цифрової рентгенівської системи SHIMADZU RADSpeed fit планується викрасти не менше визначеної суми.
За твердженням матеріалу, розкрадання державних коштів відбувається наступним чином. ТОВ «Укрмедексперт» на території України нібито є єдиним офіційним дилером відомого японського виробника медичного обладнання SHIMADZU CORPORATION та в підтвердження цього під кожний тендер надає гарантійний лист від виробника. Тодуров Б.М., маючи корупційні відносини з посадовими особами місцевих органів влади, які створилися під час керування ним Інститутом серця, домовляється з відповідальними особами про поставки медичного обладнання, за що останні отримають відповідну грошову винагороду. Під ці домовленості ТОВ «Укрмедексперт» в особі Мірошника Р.М. та Поповичева К.М. готують медико-технічні вимоги для конкретного медичного обладнання та під ці вимоги посадовими особами на сайті публічних закупівель оголошується тендер.
Після цього ТОВ «Укрмедексперт» подає тендерну документацію за підписом Василевської Л.Р. Для усунення інших конкурентів та забезпечення перемоги, до тендеру допускається лише єдиний інший учасник ТОВ «Медгарант», яке спотворює результати проведення торгів. За результатами торгів між ТОВ «Укрмедексперт» та замовником укладається договір та проводиться державне фінансування поставки медичного обладнання. Після цього медичне обладнання ввозиться на територію України не від виробника, а через офшорну компанію OU SOLIFINANCE, Tallin, Estonia, в результаті чого на кордоні з Україною вартість медичного обладнання штучно завищується в 3–5 разів і, відповідно, державні кошти виводяться за кордон без сплати податків та отримується готівка в іноземній валюті, яка осідає в кишенях зацікавлених осіб.
За твердженням матеріалу, висвітлені факти розкрадання бюджетних коштів в особливо великих розмірах, які існують на всіх рівнях української медицини, намагалось зруйнувати керівництво Міністерства охорони здоров'я України на чолі з Уляною Супрун, що стало причиною конфлікту в 2015–2017 роках між Тодуровим Б.М. та Уляною Супрун. Тодуров Б.М. неодноразово звинувачував МОЗ України у зриві державних закупівель медичних препаратів та розхідних матеріалів.
З метою отримання повного корупційного контролю в сфері медицини Тодуров Б.М. нібито пропонувався Деркачом А.Л. на посаду міністра охорони здоров'я України. З боку Тодурова Б.М. організовувались акції протесту, блокувалось прийняття необхідних законів щодо втілення медичної реформи, яка не дасть можливості отримувати надприбутки за рахунок здоров'я українців. Вкрадені бюджетні кошти Тодуровим Б.М. та групою осіб з ТОВ «Укрмедексперт» використовувались та використовуються для блокування прогресивних реформ в галузі медицини з боку в.о. міністра охорони здоров'я, Прем'єр-міністра України, Президента України та прогресивних дій більшості депутатів Верховної Ради України.
У діях Тодурова Б.М., посадових осіб ТОВ «Укрмедексперт» та інших членів організованого злочинного угрупування матеріал вбачає ознаки злочинів, що передбачаються наступними статтями Кримінального кодексу України: частина 5 статті 191 КК України — привласнення, розтрата майна або заволодіння ним шляхом зловживання службовим становищем, якщо вони вчинені в особливо великих розмірах або організованою групою, караються позбавленням волі на строк від семи до дванадцяти років з позбавленням права обіймати певні посади чи займатися певною діяльністю на строк до трьох років та з конфіскацією майна.
Частина 2 статті 201 КК України — контрабанда радіоактивних матеріалів, вчинена за попередньою змовою групою осіб або службовою особою з використанням службового становища, караються позбавленням волі на строк від п'яти до дванадцяти років з конфіскацією майна. Частина 3 статті 209 КК України — легалізація (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, вчинені організованою групою або в особливо великому розмірі, караються позбавленням волі на строк від восьми до п'ятнадцяти років з позбавленням права обіймати певні посади або займатися певною діяльністю на строк до трьох років з конфіскацією майна.
Частина 3 статті 212 КК України — ухилення від сплати податків, зборів (обов'язкових платежів), якщо вони призвели до фактичного ненадходження до бюджетів чи державних цільових фондів коштів в особливо великих розмірах, караються штрафом від п'ятнадцяти тисяч до двадцяти п'яти тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян з позбавленням права обіймати певні посади чи займатися певною діяльністю на строк до трьох років з конфіскацією майна. Частина 2 статті 364 КК України — зловживання владою або службовим становищем, якщо воно спричинило тяжкі наслідки, караються позбавленням волі на строк від трьох до шести років з позбавленням права обіймати певні посади чи займатися певною діяльністю на строк до трьох років, зі штрафом від п'ятисот до однієї тисячі неоподатковуваних мінімумів доходів громадян.