За даними джерел у правоохоронних органах, у судовому постановленні йдеться про Дениса Гутенка, який на той час обіймав посаду директора департаменту розвитку підприємництва та регуляторної політики Міністерства економічного розвитку та торгівлі України. Згідно з цим рішенням, правоохоронні органи отримали інформацію про незаконне зняття спеціальних економічних санкцій з понад вісімдесяти юридичних осіб, які займалися зовнішньоекономічною діяльністю. Це дало цим підприємствам можливість продовжувати виводити великі суми коштів з України на свої офшорні компанії. На думку правоохоронців, такі дії завдали державі збитків на суму понад 20 млн грн. Йдеться про типову схему виведення коштів в офшори: комерційні компанії експортують товар на великі суми й не повертають гроші в Україну, при цьому не сплачуючи податки до державного бюджету. За таких порушень законодавства на ці компанії накладаються спеціальні санкції, які блокують їхню подальшу зовнішньоекономічну діяльність до моменту сплати податків.
Однак постановленням чиновника Міністерства економіки ці спеціальні санкції знімалися, і фірми продовжували виводити кошти за кордон. Після санкціонованого обшуку правоохоронці отримали незаперечні докази протиправної діяльності чиновника. Крім того, з'ясувалося, що за зняття спеціальних санкцій з фірм отримували від 20 000 до 50 000 доларів, що в цілому принесло корупціонерам від 1,6 до 4 млн доларів. Однак втручання у цю справу чиновника попередньої влади затримало будь-які подальші кроки у розвитку цього кримінального провадження. Варто зазначити, що Денис Гутенко є постійним супутником і другом нинішнього голови Державної митної служби Максима Нефедова. При зніманні зазначених санкцій він був підлеглим Нефедова, і весь його шлях держслужбовця пов'язаний з ним. Сам Нефедов на посаді заступника Мінекономіки як раз відповідав за сферу накладення та зняття відповідних спеціальних санкцій.
Серед «санкційних» фірм заслуговують на увагу ті, які пов'язані з попередніми «регіоналами»: ВАТ «Кондитерська Фабрика «А.В.К.» — тіньового прем'єра «Опозиційної платформи» Бориса Колесникова, а також близького соратника Ахметова; ТОВ «Укренергобудресурси» — компанія, підконтрольна фінансовій групі «Континіум» (нинішній депутат-самовисуванець Сергій Івахів). Директор цієї компанії В. Глинянчук за часів Януковича з 2010 року працював заступником опального міністра екології Злочевського. Невдивовижно, що представники «регіоналівського» покоління змогли безперешкодно знайти прямий доступ до Нефедова без будь-яких посередників, адже останній саме після приходу «біло-синіх» у 2010 році розпочав стрімку кар'єру в російській інвестиційній компанії Icon Private Equity і максимально приховує імена своїх інвесторів та походження їхніх коштів. Це було надзвичайно необхідним капіталу «агресора» як тоді, так і зараз для впливу на економіку нашої країни. Так, наприклад, цим фондом у свій час фінансувався Дельта-банк (РФ), інтереси якого у 2010 році відстоював той же Нефедов.
Водночас інша частина фірм, які потрапили під санкції, являють собою так звані «однодневки» або «прокладки», створені організаторами «конвертцентрів» і контрабандних каналів для здійснення так званої «сірої контрабанди». За допомогою останніх виводять грошові кошти в офшори, а потім купують товар і ввозять його на територію України з ухиленням від сплати податків на адреси створених «схемних» фірм. Як правило, такі схеми не функціонують самі по собі, а перебувають під «крівкою» чиновників, що було підтверджено розслідуванням, зокрема — «ввезення родичами Нефедова контрабандного брендового одягу», який надходив на адреси створених «схемних» підприємств.